Quỹ:
- Căn cứ trên các chứng từ ban đầu (giấy đề nghị tạm ứng, phiếu quyết toán, hợp đồng, giấy đề nghị thanh toán ,…) đã được duyệt, kế toán lập phiếu thu, chi phù hợp, đúng số tiền, đúng đối tượng
- Lập các chứng từ giao dịch với ngân hàng căn cứ trên các chứng từ ban đầu: séc, UNT, UNC, ….
- Đối chiếu quỹ tiền mặt tại két với thủ quỹ, số sư TK ngân hàng với sổ phụ
- Lập kế hoạch thu chi trong tuần, tháng, quý, năm
Công nợ:
- Theo dõi công nợ khách hàng, nhà cung cấp, nhân viên và các khoản phải thu, phải chi bằng tiền khác
- Đối chiếu công nợ và lập bảng xác nhận công nợ với các đối tượng
- Đưa ra kế hoạch thu hồi công nợ với khách hàng, trực tiếp thu hồi công nợ phải thu, cảnh báo công nợ vượt mức, trực tiếp xử lý các khoản công nợ quá hạn, nợ khó đòi
- Đưa ra kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp, giãn nợ, gia hạn nợ
- Theo dõi, lên kế hoạch thanh toán đối với các khoản phải nộp NSNN, bảo hiểm,
- Theo dõi, đôn đốc nhân viên thanh toán các khoản tạm ứng hoặc các khoản công tác phí
Xuất nhập khẩu:
- Theo dõi và làm thủ tục nhập khẩu các lô hàng nhập khẩu
- Lên lịch thanh toán các khoản phải trả có liên quan: mua ngoại tệ, thanh toán thuế, phí vận chuyển, lưu kho, phí dịch vụ,…
Thuế:
- Viết hóa đơn đầu ra phù hợp với số lượng, giá bán thực tế
- Cập nhật các chứng từ vào dữ liệu thuế
- Cân đối hóa đơn đầu ra, đầu vào phù hợp
- Lập báo cáo thuế theo quy định
- Cập nhật các thông tư, nghị định, công văn, luật, chế độ kế toán áp dụng phù hợp với công ty
Báo cáo:
Báo cáo Ngày Tuần Tháng
1. Quỹ tiền mặt X X X
2. Chi tiết giao dịch với ngân hàng & tồng hợp số dư X X X
3. Công nợ với khách hàng X X X
4. Công nợ với nhà cung cấp và nhân viên X X
5. Báo cáo thuế X
(hoặc quý)
6. Báo cáo tổng hợp kế hoạch thu chi X X
7. Báo cáo khác theo yêu cầu