+ Quyết định thanh tra; kèm theo đề cương, Kế hoạch thanh tra. + Biên bản làm việc tại các đơn vị được thanh tra. + Phiếu yêu cầu cung cấp tài liệu và biên bản bàn giao tài liệu; + Biên bản họp đoàn thanh tra; nhật ký Đoàn thanh tra; + Văn bản xin ý kiến và ý kiến tham gia của các cơ quan, đơn vị có liên quan (nếu có); + Báo cáo kết quả thanh tra; + Văn bản xin ý kiến cấp trên (nếu có); + Kết luận thanh tra và biên bản công bố Kết luận thanh tra, triển khai Quyết định thanh tra; + Sổ sách, chứng từ kế toán photo của đơn vị được thanh tra; + Các biên bản xác minh số liệu thanh tra.
Các bước
Tên bước
Mô tả bước
- Bước 1: Chuẩn bị thanh tra: Căn cứ vào kế hoạch thanh tra đã được phê duyệt hoặc chỉ đạo của cấp trên, Thanh tra Sở Tài chính tiến hành chuẩn bị và quyết định thanh tra (thu thập thông tin có liên quan đến đơn vị thanh tra; lập báo cáo khảo sát; lập kết hoạch thanh tra; ra quyết định, phê duyệt đề cương và kế hoạch thanh tra, chuẩn bị triển khai thanh tra). - Bước 2: Tiến hành thanh tra: Công bố quyết định thanh tra thu thập thông tin, nghiên cứu, phân tích, xem xét, xử lý thông tin và số liệu để phát hiện những vấn đề có mâu thuẫn; nhận định những việc làm đúng, những sai phạm, những sơ hở, bất cập của cơ chế, chính sách, chế độ; làm rõ nguyên nhân và trách nhiệm của tập thể, cá nhân đối với từng sai phạm (nếu có); ký bản xác nhận hoặc biên bản làm việc về tình hình, số liệu theo từng nội dung, sự việc dự kiến kết luận với đối tượng thanh tra; đối chiếu tình hình, số liệu đã ký xác nhận, đã thu thập được với chính sách, chế độ, tiêu chuẩn, định mức để kết luận đúng, sai, nguyên nhân sai phạm và trách nhiệm của tập thể, cá nhân đối với từng sai phạm; trưng cầu giám định; gia hạn thanh tra (nếu hết thời gian thanh tra), hoàn thiện số liệu, chứng cứ; bàn giao hồ sơ tài liệu. - Bước 3: Kết thúc thanh tra: Báo cáo kết qủa thanh tra và dự thảo kết luận thanh tra; thông qua dự thảo Kết luận thanh tra tại đơn vị; bàn giao, lưu trữ hồ sơ thanh tra; họp rút kinh nghiệm đoàn thanh tra
